פרישה מדומה – לקבל פנסיה ולהמשיך לעבוד
פרישה מדומה – הדרך לקבל פנסיה ולהמשיך לעבוד
פרישה מדומה (המוכרת גם בשם פנסיה מדומה) מאפשרת לכם להמשיך לעבוד במשרה מלאה או חלקית, ובה בעת לקבל את קצבת הפנסיה שצברתם. רבים לא מודעים לכך שבחוקי המס והפנסיה הקיימים, ניתן להתחיל למשוך את הפנסיה החל מגיל 60 ואילך – גם אם אתם בוחרים להמשיך להישאר בשוק העבודה, או בקיצור לקבל פנסיה ולהמשיך לעבוד.
למה חשוב להכיר את האפשרות של פרישה מדומה?
שיפור ההכנסה השוטפת: קבלת קצבת פנסיה במקביל לעבודה מגדילה את ההכנסה הכוללת שלכם. לעתים, משיכת הפנסיה בגיל מוקדם יכולה לאפשר לכם כיסוי הוצאות נוספות, ליהנות מרמת חיים גבוהה יותר, ואף להשקיע או לחסוך למטרות עתידיות.
מיצוי הטבות מס: החוק מקנה הטבות מס שונות לפורשים בגיל הפרישה (ובמיוחד החל מגיל 60), לרבות קיבוע זכויות, פטור ממס על חלק מהפנסיה (בהתאם לתקרות הפטור המשתנות), ואפשרות לבצע תכנון מס מיטבי יחד עם תלוש השכר הרגיל. לכן, משיכת הפנסיה בזמן שאתם עדיין עובדים עשויה לחסוך לכם אלפי ואף עשרות אלפי שקלים במס הכנסה על פני שנים.
גמישות תעסוקתית: אם תרצו לעבוד במשרה חלקית או לבחור תפקידים גמישים יותר, עדיין תוכלו להסתמך על הפנסיה כהשלמת הכנסה. במקרים מסוימים, גובה הנטו של הפנסיה בשילוב משכורת חלקית עשוי להיות קרוב לגובה משכורת מלאה, בזכות הזיכויים והפטורים שמס הכנסה מאפשר לבני הגיל השלישי.
כיצד פועלת פרישה מדומה?
תקנוני קרן הפנסיה וביטוח המנהלים: אין חובה להפסיק לעבוד כדי למשוך את הפנסיה. ברוב קרנות הפנסיה וביטוחי המנהלים, ניתן להגיש בקשה לקבלת קצבה מיד כשמגיעים לגיל הזכאות (גיל 60–67, תלוי בסוג התוכנית ובתנאים הספציפיים).
נושא המס: בעת התחלת משיכת הפנסיה, חשוב לבצע תיאום מס ו/או קיבוע זכויות מול רשות המסים, כדי לבדוק את שיעור המס המדויק על קצבת הפנסיה. במקרים רבים, ניתן להגיע להסדרי מס מיטיבים ולהקטין את חבות המס בצורה משמעותית.
שילוב עם קצבת אזרח ותיק: במידה ואתם בגיל הזכאות לקצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי, ייתכן שגם לקצבה זו יש השפעה על המיסוי הכולל (בעיקר אם אתם ממשיכים לעבוד). תכנון מדויק של המצב הפנסיוני והתעסוקתי עשוי להעלות את ההכנסה הכוללת ולצמצם את נטל המס.
יתרונות וחסרונות של פרישה מדומה
יתרונות
- הגדלת ההכנסה הפנויה: שילוב שכר מעבודה וקצבת פנסיה מאפשר קבלת יותר כסף מדי חודש.
- בחירה גמישה באופי העבודה: ניתן לעבור למשרה חלקית או להישאר במשרה מלאה לפי הצרכים וההעדפות האישיות.
- הטבות מס משמעותיות: שימוש מושכל בהקלות מס, קיבוע זכויות וקיזוזים שונים יכול לחסוך סכומי כסף גדולים.
- אפשרות להמשך הפרשות פנסיוניות: במקומות עבודה רבים תוכלו להמשיך לצבור זכויות פנסיוניות גם אם אתם כבר מקבלים פנסיה מקרן אחרת.
חסרונות
- בירוקרטיה: נדרש טיפול בתיאום מס מול רשויות המס, בדיקת תקנוני קרנות הפנסיה, והגשת מסמכים.
- פגיעה אפשרית בקצבאות עתידיות: לעתים, קבלת פנסיה מוקדמת עשויה להשפיע על קצבאות מסוימות או על סכומי ביטוח לאומי (תלוי בכללים הספציפיים).
- ניהול מאוזן של ההכנסות: יש לוודא שהשילוב בין משכורת לפנסיה לא יגרום בסופו של דבר לעלייה חדה במדרגת המס הכוללת.
צעדים מומלצים למי ששוקל פרישה מדומה
- התייעצו עם יועץ פרישה לפנסיה: תכנון פנסיוני ומיסוי לעיתים מורכב ודורש מומחיות. יועץ מקצועי יכול להציע תרחישים ולהסביר כיצד למקסם את ההכנסה ולצמצם מס.
- בדקו את תקנוני קרן הפנסיה/ביטוח המנהלים: ודאו שאתם מבינים את הזכויות שלכם, מתי ניתן להתחיל לקבל קצבה, ומה גובה הקצבה הצפויה.
- בצעו תיאום מס: חשוב לבצע תיאום מס מדי שנה, בייחוד אם גובה ההכנסה שלכם משתנה או אם אתם מעוניינים לנצל הטבות חדשות (כמו קיבוע זכויות).
- שקלו האם להקטין את שעות העבודה: ראו מהו "נטו" שתוכלו לקבל אם תעברו למשרה חלקית, והאם האיזון בין עבודה לחיים אישיים משתלם לכם.
- תכננו את קצבת אזרח ותיק: בדקו את גיל הזכאות ואת גובה הקצבה. לעתים ניתן לדחות את קצבת אזרח ותיק (ולקבל אותה בסכום גבוה יותר בהמשך) או להתחיל לקבלה מיד. נדרש תכנון מותאם אישית.
דוגמה מהשטח: חיסכון מס משמעותי
כפי אני מציגה בסרטון למטה, אדם שהמשיך לעבוד גם אחרי גיל הפרישה שילם בתחילה 31% מס על הפנסיה שלו. לאחר תכנון מס וקיבוע זכויות, הצלחתי להפחית באופן דרמטי את נטל המס ואף לדאוג לו להחזר של כ-30,000 ש"ח ממס הכנסה. דוגמה זו ממחישה עד כמה תכנון נכון ומקצועי יכול לחסוך כסף רב.
שאלות נפוצות (FAQ) על פרישה מדומה
האם אני חייב להפסיק לעבוד כדי להתחיל לקבל פנסיה?
לא. ברוב תוכניות הפנסיה ניתן לקבל קצבה גם אם לא הפסקתם לעבוד. זהו הרעיון המרכזי של פרישה מדומה – להמשיך לעבוד ולקבל קצבת פנסיה במקביל.מתי אפשר להתחיל פרישה מדומה?
ברוב המקרים, החל מגיל 60, ובמיוחד בגיל הפרישה הרשמי (62 לנשים, 67 לגברים – נכון למועד כתיבת שורות אלה). יש לבדוק בתנאי הקרן הספציפית שלכם.האם המעסיק צריך לאשר לי לקבל פנסיה במקביל לעבודה?
בדרך כלל לא נדרש אישור מהמעסיק, מאחר שהזכות לפנסיה מקורה בצבירת זכויות בקרן הפנסיה. יחד עם זאת, כדאי ליידע את המעסיק אם הדבר משפיע על תנאי העסקה או על ניכוי הפרשות עתידיות.כיצד קיבוע זכויות מסייע לחסוך במס?
קיבוע זכויות (טופס 161ד) הוא הליך בו אדם פורש זכאי לפטור חלקי או מלא על קצבת הפנסיה שלו. בעזרת תכנון נכון אפשר לא רק להימנע מתשלום מס גבוה, אלא לעתים גם לקבל החזר כספי משמעותי.האם כדאי תמיד להתחיל למשוך פנסיה בהקדם?
לא בהכרח. לעתים כדאי לדחות את משיכת הפנסיה כדי להגדיל את הקצבה העתידית או כדי לצמצם את המס. כל מקרה שונה, ולכן חשוב להתייעץ עם מומחה פנסיוני.
בשורה התחתונה
פרישה מדומה היא "אסטרטגיה פיננסית" המאפשרת לאנשים להגיע לגיל 60 (או לגיל הפרישה) ולקבל את קצבת הפנסיה שלהם במקביל להמשך עבודה. זוהי תגלית פיננסית שרבים אינם מודעים אליה, אך יכולה לספק יתרון כלכלי גדול ולהוביל להגדלת ההכנסה הכוללת. בעזרת תכנון פנסיוני נכון וייעוץ מקצועי, תוכלו למקסם את ההכנסה, לחסוך בתשלומי מס, וליהנות מגמישות תעסוקתית בשנות הפרישה.
חשוב לזכור: פרישה מדומה אינה "עוקפת" את המערכת, אלא משתמשת בכלים החוקיים הקיימים להטבות מס וזכאות לפנסיה. תמיד מומלץ לבצע תהליך זה בליווי אנשי מקצוע, כגון יועצי פנסיה, יועצי מס או רואי חשבון, כדי לנצל את מלוא ההטבות האפשריות. צרו קשר איתי באמצעות הטופס, בהמשכו תוכלו גם לתאם איתי פגישה טלפונית ראשונית להבנת המקרה האישי שלכם.
